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中國工商銀行的委托資產托管業務是根據客戶的要求,開展的一種量身定做的托管業務。委托資產托管業務突出個性化、專業化。中國工商銀行將在全系統范圍內實行統一的風險控制、統一的服務規范、統一的管理制度開展委托資產托管業務。 委托資產托管業務范圍主要有:安全保管資產,即保證基金資產的完整、獨立及安全。負責資產投資的資金清算與證券交收。監督資產的投資運作,確保委托資產按照所約定的要求進行投資,并向資產委托人報告。其他根據客戶需要與托管業務相關的業務。
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我國的養老金體系包括三部分,由中央統籌調劑使用的全國社會保障基金、各地方社保機構管理的個人基本養老保險基金和企業自愿設立的企業年金(原企業補充養老保險基金)。上述養老基金將通過委托專門機構進行投資管理,委托有托管資格的機構進行托管的方式進行投資運作,使養老金資產得到保值增值。 社保基金托管業務范圍主要有: (1) 安全保管資產。即保證基金資產的完整、獨立及安全。 (2) 資產投資的資金清算。即負責管理人運用資產進行投資活動而涉及的資金清算與證券交收。 (3) 交易監督。即按照有關法律法規及合同的要求,確保委托資產按照所約定的要求進行投資,監督資產的投資運作,并向資產委托人報告。 (4) 會計核算。即對基金的資產、負債情況進行會計記錄。 (5) 資產估值。即按有關要求對委托資產進行估值。 (6) 績效評估。即客觀公正地評價資產的運作情況。 (7) 信息報告。即及時向有關部門報告資產的運作情況和階段性信息。 其他與資產托管相關的業務。。
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