請問:在記帳式國債中,什么叫凈價(jià),什么叫全價(jià)?謝謝
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凈價(jià)是不含應(yīng)付利息的價(jià)格。全價(jià)是指含了應(yīng)付利息的價(jià)格。比如一個(gè)債券,利率是4%,每年8月22日付息。假設(shè)2月22日你買100元這個(gè)債券,價(jià)格是99(凈價(jià))。則應(yīng)計(jì)利息是100*4%/2=2(簡單起見,假設(shè)去年8月22日到今年2月22日是半年,所以本金乘以利率除以2。但實(shí)際上,是本金*利率*上次付息日到今天的實(shí)際天數(shù)/365)則買入全價(jià)是99+2=101
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凈價(jià)不含利息,全價(jià)含利息,交易時(shí)按全價(jià)結(jié)算